2024年度

山丹县文化馆部门决算

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1.贯彻执行国家和省市有关群众文化工作的政策及指导意见；

2.组织群众文化活动，繁荣群众文化事业；

3.业务范围：文化宣传，文艺活动组织，业余文艺创造组织，村级文化室业务指导，文化交流，民间文化遗产收集整理与保护工作；

4.负责政府资金的管理及使用工作；

5.承办县委县政府交办的其他事项。

二、机构设置

山丹县文化馆是事业一级预算单位，执行政府会计制度。县编办核定单位编制共计24人，其中：行政编制0人，事业编制24人（参照公务员法管理0人），工勤编制0人，自收自支0人。2021年末实有人数23人，其中：在职行政人员0人，在职事业人员23人（参照公务员法管理0人），工勤编制0人，自收自支0人。离休人员0人，退休人员10人，遗属人员5人。

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本部门2024年度没有使用政府性基金预算安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

本部门2024年度没有使用财政拨款“三公”经费预算安排的支出。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为431.41万元。与上年度相比,收、支总计各增加79.06万元，增长22.44%，主要原因是新进人员增加，实施项目增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计419.22万元,其中：财政拨款收入419.22万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计431.22万元,其中：基本支出372.57万元,占86.40%；项目支出58.65万元,占13.60%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为431.22万元。与上年相比,各增加92.12万元，增长27.17%。主要原因是新进人员增加，实施项目增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出431.22万元,较上年决算数增加92.12万元，增长27.17%。主要原因是新进人员增加，实施项目增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出431.22万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出306.39万元，占71.05%；社会保障和就业支出75.71万元,占17.56%；卫生健康支出23.56万元,占5.46%；住房保障支出25.57万元,占5.93%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为377.82万元,支出决算为431.22万元,完成年初预算的114.14%。其中：

1．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为283.48万元,支出决算为306.39万元,完成年初预算的108.08%,决算数大于预算数的主要原因是本年度新进人员增加，致使社会保障和就业支出有所增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为44.09万元,支出决算为75.71万元,完成年初预算的171.72%,决算数大于预算数的主要原因是本年度新进人员增加，致使社会保障和就业支出有所增加。

3．卫生健康支出年初预算数为24.11万元,支出决算为23.56万元,完成年初预算的97.73%,决算数小于预算数的主要原因是本年度调出人员卫生健康支出大于调入人员卫生健康支出，致使本年度住房保障支出决算数小于预算数。

4．住房保障支出年初预算数为26.14万元,支出决算为25.57万元,完成年初预算的97.81%,决算数小于预算数的主要原因是本年度调出人员住房保障支出大于调入人员住房保障支出，致使本年度住房保障支出决算数小于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出372.57万元。其中：

人员经费365.02万元,较上年决算数增加56.89万元，增长18.46%,主要原因是人员调动，工资调整、各项社保基数增大，人员经费相应增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、生活补助、奖励金。

公用经费7.55万元,较上年决算数增加4.28万元，增长130.88%,主要原因是本年度人员增加，致使公用经费较去年相比有所增长。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、邮电费、差旅费、维护费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、办公设施购置费。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2024年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的深入贯彻中央八项规定精神和过紧日子要求，厉行节约，严格控制“三公”经费支出,较上年决算数持平,落实过紧日子要求，厉行节约，严格控制“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无因公出国（境）费用，较上年决算数持平，主要原因是我单位无因公出国（境）费用。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无公务用车购置及运行维护费,较上年决算数持平,我单位无公务用车购置及运行维护费。

其中：1.公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无公务用车购置费,较上年决算数持平,主要原因是我单位无公务用车购置费。

2.公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是我单位无公务用车运行维护费，较上年决算数持平,主要原因是我单位无公务用车运行维护费。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数的主要原因是深入贯彻中央八项规定精神和过紧日子要求，厉行节约，严格控制“三公”经费支出，较上年决算数持平,主要原因是落实过紧日子要求，厉行节约，严格控制“三公”经费支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计4.81万元,其中：政府采购货物支出4.81万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额4.81万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆，单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目3个,涉及资金38万元,占一般公共预算项目支出总额的9%。组织对“冬至传习所布置”“2024年公共图书馆美术馆文化馆（站）免费开放补助资金”“2023年度非物质文化保护专项资金”等3个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出38万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,我县属农业县，辖区面积大，农村人口占多数，专项资金支出范围较窄，致使项目开展在很大程度上受到制约；随着项目绩效评估工作逐年开展，项目绩效评估对合理、规范使用财政专项资金所带来的好处显而易见。但目前绩效评价人员的业务素质参差不齐，业务能力高低不一，影响整个评价的准确性、客观性。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映“冬至传习所布置”“2024年公共图书馆美术馆文化馆（站）免费开放补助资金”“2023年度非物质文化保护专项资金”等3个项目绩效自评结果。

1.“冬至传习所布置”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.76分。项目全年预算数为10万元,执行数为10万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：1.进一步创新冬春季文化旅游活动模式；2.完成打造祁店冬至民俗文化旅游特色活动品牌，展现“丝路马都·古韵山丹”深厚的文化底蕴和浓郁的风土人情；3.推动我县文化旅游大发展大繁荣。发现的主要问题及原因：1. 旅游配套设施不足：活动现场周边的停车场、卫生间等旅游配套设施不够完善，在活动高峰期出现了拥堵现象，影响了游客的体验。2. 活动创新性有待提高：虽然活动内容丰富，但部分活动形式和内容与以往相比创新不足，对年轻游客的吸引力有待进一步增强。3. 专业人才短缺：在非遗传承和文旅产业发展方面，缺乏专业的人才队伍，一定程度上制约了活动的品质提升和产业的可持续发展。下一步改进措施：1.加大资金投入，完善旅游配套设施，政府应加大对旅游基础设施建设的资金投入，完善活动现场周边的停车场、卫生间、休息区等配套设施，提高游客的舒适度和体验感。同时，可以吸引社会资本参与旅游开发，拓宽资金来源渠道。2.加强创新策划，丰富活动内容深入研究市场需求和游客喜好，加强活动策划和创新，引入新的元素和形式，如虚拟现实体验、文化创意互动等，增加活动的吸引力和趣味性，满足不同游客的需求。3.加强人才培养，提高专业水平建立健全人才培养和引进机制，加强与高校、科研机构的合作，培养一批具有创新能力和专业素养的文旅人才队伍。同时，加大对非遗传承人的扶持力度，鼓励他们传承和创新非遗技艺，为山丹县文旅产业发展提供人才支撑。冬至传习所布置项目绩效自评情况：优秀。

2.“2024年公共图书馆美术馆文化馆（站）免费开放补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94.8分。项目全年预算数为18万元,执行数为18万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成文化馆场馆运行维护；二是完成群众文化活动，繁荣群众文化事业；三是完成基层文化骨干业务能力提升；四是完成村级文化室指导和交流；发现的主要问题及原因：1. 资金投入相对不足：随着群众文化需求日益增长和文化馆业务拓展，现有免费开放补助资金难以满足发展需求。场馆设施老化需更新改造，数字化建设需持续投入，资金缺口较大。2. 人才结构不合理：文化馆专业人才短缺，尤其缺乏数字化技术、文化创意策划等方面人才。现有人员年龄结构偏大，知识更新慢，影响文化服务创新和质量提升。3. 活动宣传推广力度不够：部分文化活动宣传渠道单一，主要依靠文化馆公众号和现场宣传，覆盖面有限。导致一些活动知晓度不高，参与人数未达预期 。下一步改进措施：我馆将继续做好免费文艺辅导工作，利用公共文化活动场地，组织全县群众文艺创作，积极配合创文创卫工作，繁荣发展我县文化艺术事业。2024年公共图书馆美术馆文化馆（站）免费开放补助资金项目绩效自评情况：优秀。

3.“2023年度非物质文化保护专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.5分。项目全年预算数为10万元,执行数为10万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：完成了非遗宣传展示展演活动及传承人群研培活动；购买非遗所需相关材料等。发现的主要问题及原因：1.资金短缺，限制发展：非遗保护工作任务繁重，现有资金难以满足所有需求。在非遗项目的数字化保护、文创产品的规模化生产和市场推广等方面，资金缺口较大，限制了项目的进一步发展 。2.专业人才不足：文化馆内非遗专业人才数量有限，且部分人员知识结构老化，在非遗项目的研究、创新以及文创产品的设计开发方面，能力有待提升。同时，缺乏专业的市场营销人才，影响文创产品的市场推广 。3.市场推广力度不够：非遗文创产品的市场认知度较低，销售渠道有限。主要依赖线下展会和文化馆内销售，线上电商平台的运营不够成熟，宣传推广手段单一，未能充分挖掘市场潜力 。下一步改进措施。1.争取财政支持：积极向县政府和上级部门汇报非遗保护工作的重要性和资金需求，争取增加财政拨款，设立非遗保护专项基金，重点支持非遗项目的数字化保护、文创产品研发和市场推广。2.培养内部人才：制定系统的人才培养计划，定期组织文化馆工作人员参加非遗专业培训、学术交流活动，提高其业务水平。开展内部培训和经验分享会，促进工作人员之间的知识共享和能力提升。2023年度非物质文化保护专项资金：优秀。          

三、部门重点绩效评价结果

本年度，本部门未开展部门重点绩效评价。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）：反映群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等。

十五、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：反映除上述项目以外其他用于文化和旅游方面的支出等。

十六、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十七、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

十八、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

十九、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

二十、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

二十一、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

二十二、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按照规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

二十三、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。